Кредит-нота

Чтобы улучшить читаемость, обеспечить согласованность и улучшить совместимость, мы используем схему UBL 2.4 CreditNote для представления кредит-нот и отмены счетов (полного сторнирования счетов). Схема CreditNote использует в основном те же поля, что и схема Invoice. В этом разделе указаны специальные элементы для кредитовых авизо и аннулирования.

1.0 Код типа кредит-ноты

Идентификатор типа документа. Мы используем 381 для обозначения кредит-ноты и отмены счета.

Путь	Описание	Пример
cbc:Кредитнотетипекоде	Тип счета-фактуры. Поддерживаемые значения: 381 для кредит-ноты, 381 для отмены счета.	381

Пример

<CreditNote>
  ...
  <cbc:CreditNoteTypeCode>381</cbc:CreditNoteTypeCode>
  ...
</CreditNote>

2.0 Ссылка на документ счета-фактуры

Раздел BillingReference/InvoiceDocumentReference предоставляет информацию, связанную с исходным счетом-фактурой, для напоминаний и аннулирования счетов. Этот элемент повторяется, если присутствует несколько ссылок на счета (например, идентификатор коммерческого счета Google, идентификатор, созданный поставщиком, ссылка, созданная налоговым органом). Атрибут SchemeID используется для идентификации выставителя счета.

Путь	Описание	Пример
cbc:ID	Номер предыдущего счета — идентификатор ранее выставленного счета.	GCEMEAD000000099
cbc:ID @schemeID	Идентификатор типа выставителя счета	Google, поставщик, местный налоговый орган
cbc:IssueDate	Дата выставления — дата выставления ранее выставленного счета. Формат: «ГГГГ-ММ-ДД».	2023-05-28

<CreditNote>
  ...
  <cac:BillingReference>
    <cac:InvoiceDocumentReference>
      <cbc:ID schemeID="Google">GCEMEAD000000099</cbc:ID>
      <cbc:IssueDate>2023-05-28</cbc:IssueDate>
    </cac:InvoiceDocumentReference>
  </cac:BillingReference>
  ...
</CreditNote>

3.0 Позиции кредит-нот

Позиции представляют собой отдельные товары или услуги, перечисленные в кредит-ноте. Схема поддерживает одну или несколько позиций кредит-ноты для каждого документа кредит-ноты.

3.1 cac:CreditNoteLine

В этом разделе подробно описан каждый товар или услуга, на которые выдается кредит, включая уникальные идентификаторы, кредитуемые количества и цены за единицу. Он обеспечивает полную разбивку сумм до уплаты налогов, связанных с каждой кредитованной статьей.

Путь	Описание	Пример
cbc:ID	Уникальный идентификатор этой позиции; для агрегированного счета-фактуры по позиции значение равно 1.	1
cbc:КредитедКоличество	Количество зачисленного товара; для агрегированной позиции значение – 1.	1
cbc:LineExtensionAmount @currencyID	Общая сумма позиции в исходной валюте без учета налогов.	1000
cac:Элемент/cbc:Имя	Название предмета	Google Облако
cac:Price/cbc:PriceAmount @currencyID	Цена за единицу товара в исходной валюте	1000

<CreditNote>
  ...
  <cac:CreditNoteLine>
    <cbc:ID>1</cbc:ID>
    <cbc:CreditedQuantity>1</cbc:CreditedQuantity>
    <cbc:LineExtensionAmount currencyID="USD">1000</cbc:LineExtensionAmount>
    <cac:Item>
      <cbc:Name>Google Cloud</cbc:Name>
    </cac:Item>
    <cac:Price>
      <cbc:PriceAmount currencyID="USD">1000</cbc:PriceAmount>
    </cac:Price>
  </cac:CreditNoteLine>
  ...
</CreditNote>

3.2 cac:CreditNoteLine/cac:TaxTotal

В этом разделе содержится общая сумма налога для отдельной позиции, а также налогооблагаемая сумма, сумма налога и категория налога.

Путь	Описание	Пример
cbc:TaxAmount @currencyID	Общая сумма налога в исходной валюте для позиции	70
cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount @currencyID	Налогооблагаемая сумма в исходной валюте для позиции	1000
cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount @currencyID	Сумма налога в исходной валюте для позиции	70
cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:Percent	Налоговая ставка, примененная к позиции	7.00
cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cac:TaxScheme/cbc:ID	Вид налога для этой промежуточной суммы	НДС

<CreditNote>
  ...
  <cac:CreditNoteLine>
    ...
    <cac:TaxTotal>
      <cbc:TaxAmount currencyID="USD">70</cbc:TaxAmount>
      <cac:TaxSubtotal>
        <cbc:TaxableAmount currencyID="USD">1000</cbc:TaxableAmount>
        <cbc:TaxAmount currencyID="USD">70</cbc:TaxAmount>
        <cac:TaxCategory>
          <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
          <cac:TaxScheme>
            <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
          </cac:TaxScheme>
        </cac:TaxCategory>
      </cac:TaxSubtotal>
    </cac:TaxTotal>
  </cac:CreditNoteLine>
  ...
</CreditNote>