یادداشت اعتباری

برای بهبود خوانایی، حفظ ثبات و افزایش قابلیت همکاری، از طرح UBL 2.4 CreditNote برای نشان دادن یادداشت های اعتباری و لغو فاکتورها (برگشت کامل فاکتور) استفاده می کنیم. طرح CreditNote عمدتاً از همان فیلدهای طرح فاکتور استفاده می کند. این بخش عناصر اختصاص داده شده برای یادداشت های اعتباری و لغو را نشان می دهد.

1.0 کد نوع اسکناس اعتباری

شناسه نوع سند ما از 381 برای نشان دادن یادداشت اعتباری و لغو فاکتور استفاده می کنیم.

مسیر	توضیحات	مثال
cbc:CreditNoteTypeCode	نوع فاکتور مقادیر پشتیبانی شده: 381 برای یادداشت اعتباری، 381 برای لغو فاکتور	381

مثال

<CreditNote>
  ...
  <cbc:CreditNoteTypeCode>381</cbc:CreditNoteTypeCode>
  ...
</CreditNote>

2.0 مرجع سند فاکتور

بخش BillingReference/InvoiceDocumentReference اطلاعات مربوط به فاکتور اصلی را برای یادداشت ها و لغو فاکتورها ارائه می دهد. این عنصر زمانی تکرار می شود که چندین مرجع فاکتور وجود داشته باشد (به عنوان مثال، شناسه فاکتور تجاری Google، شناسه تولیدکننده فروشنده، مرجع ایجاد شده توسط مقامات مالیاتی). ویژگی schemeID برای شناسایی صادرکننده فاکتور استفاده می شود.

مسیر	توضیحات	مثال
cbc:ID	شماره فاکتور قبلی - شناسه فاکتوری که قبلاً صادر شده است	GCEMEAD000000099
cbc:ID @schemeID	شناسه نوع صادر کننده فاکتور	Google، فروشنده، اداره مالیات محلی
cbc: IssueDate	تاریخ صدور - تاریخ صدور فاکتور صادر شده قبلی. قالب "YYYY-MM-DD" است	2023-05-28

<CreditNote>
  ...
  <cac:BillingReference>
    <cac:InvoiceDocumentReference>
      <cbc:ID schemeID="Google">GCEMEAD000000099</cbc:ID>
      <cbc:IssueDate>2023-05-28</cbc:IssueDate>
    </cac:InvoiceDocumentReference>
  </cac:BillingReference>
  ...
</CreditNote>

3.0 موارد خط اعتباری

اقلام خطی، کالاها یا خدمات فردی هستند که در یادداشت اعتباری ذکر شده است. این طرح از یک یا چند مورد خط اعتباری در هر سند یادداشت اعتباری پشتیبانی می کند.

3.1 cac: CreditNoteLine

این بخش هر کالا یا خدماتی را که برای آن اعتبار صادر می‌شود، شامل شناسه‌های منحصربه‌فرد، مقادیر اعتباری و قیمت‌های واحد جزئیات می‌دهد. این یک تفکیک کامل از مبالغ قبل از مالیات مربوط به هر قلم خط اعتباری را ارائه می دهد.

مسیر	توضیحات	مثال
cbc:ID	شناسه منحصر به فرد برای این آیتم خط. برای یک فاکتور خط انبوه، مقدار 1 است	1
cbc:تعداد اعتباری	مقدار اقلام اعتباری؛ برای یک آیتم خط انبوه، مقدار 1 است	1
cbc:LineExtensionAmount @currencyID	کل مبلغ مورد خط به ارز اصلی، بدون احتساب مالیات	1000
cac:Item/cbc:Name	نام مورد	Google Cloud
cac:Price/cbc:PriceAmount @currencyID	قیمت واحد کالا به ارز اصلی	1000

<CreditNote>
  ...
  <cac:CreditNoteLine>
    <cbc:ID>1</cbc:ID>
    <cbc:CreditedQuantity>1</cbc:CreditedQuantity>
    <cbc:LineExtensionAmount currencyID="USD">1000</cbc:LineExtensionAmount>
    <cac:Item>
      <cbc:Name>Google Cloud</cbc:Name>
    </cac:Item>
    <cac:Price>
      <cbc:PriceAmount currencyID="USD">1000</cbc:PriceAmount>
    </cac:Price>
  </cac:CreditNoteLine>
  ...
</CreditNote>

3.2 cac:CreditNoteLine/cac:TaxTotal

این بخش شامل مبلغ کل مالیات برای قلم ردیف و همچنین مبلغ مشمول مالیات، مبلغ مالیات و دسته مالیات است.

مسیر	توضیحات	مثال
cbc:TaxAmount @currencyID	مبلغ کل مالیات به ارز اصلی برای قلم خط	70
cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount @currencyID	مبلغ مشمول مالیات به ارز اصلی برای قلم خط	1000
cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount @currencyID	مبلغ مالیات به ارز اصلی برای قلم خط	70
cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:درصد	نرخ مالیات بر مورد خط اعمال می شود	7.00
cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cac:TaxScheme/cbc:ID	نوع مالیات برای این جمع فرعی	مالیات بر ارزش افزوده

<CreditNote>
  ...
  <cac:CreditNoteLine>
    ...
    <cac:TaxTotal>
      <cbc:TaxAmount currencyID="USD">70</cbc:TaxAmount>
      <cac:TaxSubtotal>
        <cbc:TaxableAmount currencyID="USD">1000</cbc:TaxableAmount>
        <cbc:TaxAmount currencyID="USD">70</cbc:TaxAmount>
        <cac:TaxCategory>
          <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
          <cac:TaxScheme>
            <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
          </cac:TaxScheme>
        </cac:TaxCategory>
      </cac:TaxSubtotal>
    </cac:TaxTotal>
  </cac:CreditNoteLine>
  ...
</CreditNote>